الفرق بين السيولة والملاءة

السيولة مقابل المالءة

ترتبط شروط السيولة والملاءة بقدرة الشركة على سداد الأموال المقترضة إلى المقرضين أو الدائنين. يمكن بسهولة الخلط بين هذه المصطلحات وعادة ما يساء تفسيرها على أنها تعني نفس الشيء. وكثيرا ما استخدمت شروط السيولة والإعسار في الماضي القريب لوصف الوضع المالي للشركات التي واجهت صعوبات أثناء الأزمة المالية العالمية. توضح المادة التالية بوضوح الاختلافات بين هذين المصطلحين مع أمثلة للتمييز بوضوح بين الاثنين.

ما هي السيولة؟

تستخدم السيولة للإشارة إلى شركة لديها صعوبات مالية ولكنها لا تزال قادرة على سداد قروضها بطريقة ما. فعلى سبيل المثال، تملك الشركة (أ) 200 دولار نقدا و 700 ألف دولار من الممتلكات وقرض بقيمة 600 ألف دولار لتسديدها في غضون أسبوع. وليس لدى الشركة أموال سائلة كافية لسداد القرض، ولا يمكن بيع العقار لسداد القرض، حيث أن العقار يحتوي على مصانعه ومبانيه. والخيار الوحيد المتبقي هو الحصول على قرض من البنك، على الرغم من أنه قد يكون أو لا يستطيع الحصول على قرض لأن ذلك يتوقف على وضعه الائتماني. وهذا يعرضهم لخطر الإفلاس، ولكن بما أنهم لا يزالون يمتلكون أصولا ضخمة تبلغ قيمتها 700 ألف دولار فهي آمنة ويمكنهم تغطية بعض ديونهم حتى لو اضطروا إلى بيع العقار والانتقال إلى مكان أصغر.

ما هي الملاءة المالية؟

يشير الإعسار إلى شركة لا تملك أصولا أو نقدا ولا تستطيع الحصول على أموال مقترضة لتسهيل الديون. على سبيل المثال، بالمقارنة مع شركة A، لديها شركة B أيضا 200 $ نقدا، 700،000 $ الممتلكات وقرض بقيمة 600،000 $ ليتم سدادها الأسبوع المقبل. ومع ذلك، فإن العاصفة تسبب انفجار البرق لإشعال مع آلات المصنع مما تسبب في حريق ضخم الذي يدمر الممتلكات بأكملها. وعلى افتراض أن الشركة لم تحصل على تغطية تأمينية على أصولها، فلديها الآن 200 دولار فقط نقدا وديون قدرها 600 ألف دولار.وفي هذه الحالة، سيكون خيارها الوحيد هو الإفلاس حيث أنها لا تملك أصولا لتغطية ديونها.

- <>>

السيولة مقابل المالءة

السيولة والإعسار على حد سواء تدهور إلى المركز المالي للشركة، على الرغم من أن تواجه الإعسار هو أكثر خطورة لأنه يعني أن الشركة إفلاس مع عدم وجود أموال أو أصول في رصيدها ورقة. إن مواجهة السيولة أقل خطورة من الإفلاس، حيث أن الشركة قد لا تزال تمتلك بعض الأصول التي يمكن استخدامها لسداد ديونها.

ما هو الفرق بين السيولة والملاءة؟ • ترتبط شروط السيولة والملاءة بقدرة الشركة على سداد الأموال المقترضة إلى المقرضين أو الدائنين. • تستخدم السيولة للإشارة إلى شركة لديها صعوبات مالية ولكنها لا تزال قادرة على سداد قروضها بطريقة ما.قد تضع السيولة الشركة في خطر الإفلاس، ولكن بما أن الشركة تمتلك بعض الأصول فهي آمنة وقادرة على تغطية بعض ديونها حتى لو كان عليها أن تبيع الأصول للقيام بذلك. • يشير الإعسار إلى شركة لا تملك أصولا أو نقدا ولا تستطيع الحصول على أموال مقترضة لتسهيل الديون. وفي هذه الحالة، سيكون خيار الشركة الوحيد هو الإفلاس حيث أنها لا تملك أصولا لتغطية ديونها.