الفرق بين الأقساط المؤهلة وغير المؤهلة | مؤهل مقابل مقابل سنوي غير مؤهل

فارق المفاتيح - المؤهل مقابل المعاش غير المؤهل

المعاش هو استثمار يتم من خلاله السحب الدوري. للاستثمار في المعاش السنوي، يجب أن يكون المستثمر مبلغ كبير من المال ليتم استثمارها في وقت واحد وسيتم سحب على مدى فترة من الزمن. ويمكن تقسيم المعاشات إلى فئتين رئيسيتين مؤهلتين وغير مؤهلتين. الفرق الرئيسي بين المعاش المؤهل وغير المؤهل هو أن المعاش المؤهل هو معاش مؤهل للخصم الضريبي في حين أن المعاش غير المؤهل هو معاش غير مؤهل للخصم الضريبي حيث أن المستثمر قد دفع بالفعل ضرائب على الصندوق عند إنشائه.

المحتويات

1. نظرة عامة والفرق الرئيسي

2. ما هو المعاش المؤهل

3. ما هو المعاش غير المؤهل

4. جنبا إلى جنب مقارنة - المؤهل مقابل مقابل المعاش غير المؤهلين

5. ملخص

ما هو المعاش المؤهل؟

ويشار إلى المعاش المؤهل على أنه معاش سنوي مؤهل للحصول على خصم ضريبي. وفقا لدائرة الإيرادات الداخلية (إرس)، عندما يتم توزيعها إلى المعاش السنوي، فإنه يخضع لضريبة الدخل. وبما أن العرض السنوي المؤهل يجمع الأرباح الضريبية المؤجلة ولديه مزايا ضريبية جذابة، فإنه يعتبر خيارا استثماريا جذابا.

وفيما يلي بعض الأمثلة على المعاشات السنوية المؤهلة.

حساب التقاعد الفردي

مع حساب الاستجابة العاجلة، يستثمر المستثمر مبلغا معينا من المال للمدخرات التقاعدية في حساب يتم إنشاؤه من خلال صاحب عمل المستثمر أو مؤسسة مصرفية أو شركة استثمارية. وفي حسابات الاستجابة العاجلة، تنتشر الأموال في خيارات استثمارية مختلفة لتوليد عائد. وهناك نوعان رئيسيان من أنماط الاستجابة العاجلة المستخدمة على نطاق واسع: إيرا التقليدية و روث إيرا.

إيرا التقليدية

في هذا، لا تخضع الضرائب للضريبة حتى يتم سحبها. إذا تم سحب الأموال قبل نهاية فترة التقاعد، يتم دفع 10٪ رسوم جزاء إلى شركة التأمين. إذا كان معدل الضريبة في نهاية التقاعد أقل، وهذا هو أكثر فائدة.

روث إيرا

في روث إيرا، يتم تقديم المساهمات السنوية مع الأموال بعد الضرائب. ولن تكون هناك رسوم ضريبية عند الانسحاب عند التقاعد؛ وبالتالي، إذا كانت معدلات الضرائب أعلى في وقت التقاعد، وهذا الخيار هو أكثر فائدة مقارنة إيرا التقليدية.

خطة 401 (ك) خطة

401 (ك) هي خطة استثمار وضعها أرباب العمل لتقديم مساهمات تأجيل الراتب للموظفين المؤهلين على أساس ما قبل الضريبة.

403 (ب) خطة

403 (ب) خطة هي خطة تقاعد مماثلة ل 403 (ب) لموظفي المدارس الحكومية والمنظمات المعفاة من الضرائب. ويشار إلى ذلك أيضا باسم خطة المعاش الضريبي (تسا) .

الشكل 01: 401 (k) هو أحد المعاشات المؤهلة على نطاق واسع

ما هو المعاش غير المؤهل؟

المعاش غير المؤهل هو معاش غير مؤهل للخصم الضريبي لأن المستثمر قد دفع بالفعل الضرائب على الصندوق عند إنشائه. فقط الفائدة المكتسبة هي خاضعة للضريبة في المعاش غير المؤهل عندما يتم سحب الفائدة. إذا قرر المستثمر سحب المبلغ الأصلي، فإن الضرائب لن تكون مستحقة على نفس المبلغ. وفيما يلي بعض الأمثلة على الأقساط غير المؤهلة.

الأسهم

الأسهم هي الاستثمارات التي تمثل الملكية في الشركة. والأسهم العادية وأسهم التفضيل هي الأنواع الرئيسية للأسهم. ويحق للمساهمين العاديين الحصول على حقوق التصويت بينما لا يكون أصحاب الأسهم الأفضلية.

صناديق الاستثمار

صندوق الاستثمار المشترك هو أداة استثمارية حيث تجمع الأموال من عدد كبير من المستثمرين الذين يتقاسمون هدف الاستثمار المشترك. يدار الصندوق المشترك من قبل مدير الصندوق الذي يجعل الاستثمارات في عدد من الخيارات مثل الأسهم والسندات وأدوات سوق المال بقصد تحقيق مكاسب رأس المال.

ما الفرق بين الأقساط المؤهلة وغير المؤهلة؟

- ديف مقال قبل الجدول ->

مؤهل مقابل أقساط غير مؤهلة
ويشار إلى المعاش السنوي المؤهل على أنه معاش سنوي مؤهل للخصم الضريبي.	المعاش غير المؤهل هو معاش غير مؤهل للحصول على خصم ضريبي.
مقابل
المعاش المؤهل هو استثمار قبل الضرائب.	المعاش غير المؤهل هو استثمار ما بعد الضريبة.
أمثلة
خطط إيرا و 401 (ك) و 403 (ب) هي أمثلة شائعة على المعاش السنوي المؤهل	تستخدم الأسهم والصناديق المشتركة على نطاق واسع معاشات غير مؤهلة.
قيود إرس
إرس يحد من الاشتراكات السنوية للقسط السنوي المؤهل.	لا يتم تطبيق قيود إرس للمساهمات السنوية على المعاش غير المؤهل.

ملخص - المؤهل مقابل مقابل المعاش غير المؤهل

يعتمد الفرق الرئيسي بين المعاش المؤهل وغير المؤهل على ما إذا كان المعاش مؤهلا للخصم الضريبي (المعاش السنوي المؤهل) أو غير مؤهل للخصم الضريبي (معاش غير مؤهل). ولكل هذين النوعين من المعاشات التقاعدية عقوبة بنسبة 10٪ للانسحاب المبكر إذا كان المستثمر أقل من 59 سنة. وعلاوة على ذلك، يجب على المستثمرين البدء في تقديم المساهمات بمجرد بلوغهم سن ال 70. 5 سنوات بغض النظر عما إذا كان المعاش مؤهلا أو غير مؤهل.

المرجع:

1. "المعاشات المؤهلة وغير المؤهلة. "أميريبريس المالية. N. p. ، n. د. على شبكة الإنترنت. 22 مايو 2017..

2. دوغلاس ماكدونالد، حساب الأداء التنفيذي التسويق والتحليلات متابعة. "طريقك إلى الأمن المالي. "ينكدين سليديشار. N. p. ، 31 أغسطس 2015. ويب. 22 مايو 2017..

3. "كيف يتم فرض ضريبة سنوية؟ "المعاش 123. N. p. ، 04 سبتمبر 2014. ويب. 22 مايو 2017..

إيماج كورتيسي:

1. "401k-هيستوريكال-تشارت" بواسطة بليرسنو - العمل الخاص (سيسي بي-سا 3. 0) عبر ويكومديا كومونس